Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как в 1с перенести с одного договора на другой?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Обычно подобного рода бумаги печатаются на бланках организации. На их верхней части расположены реквизиты компании. Если же деловое письмо печатается на обычном листе А4 без пометок, то в самом верху необходимо указать наименование и основные данные той организации, которая посылает сообщение.
Переплата между контрагентами может произойти по ряду причин:
- Самая простая из ситуаций. По ошибке бухгалтера либо другого ответственного за перечисление денежных средств лица на счет поставщика поступило больше, чем следовало.
- Если поставщик задержал поставку, за которую уже были перечислены средства. Если договор между организациями не предполагает иного, то получатель в этом случае может отказаться вообще от принятия товара. Об этом четко прописано в 511 статье ГК РФ, пункт 3.
- Отказ покупателя от товара по причине его низкого качества (брак и т.д.). Если поставщику в этом случае уже был уплачен аванс, то возникает переплата (статья 523 ГК РФ).
- Договор, по которому были перечислены средства, был расторгнут одной из сторон. В этом случае речи о зачете будущими поставками или услугами, конечно, не идет.
Перед тем как составлять письмо о зачете переплаты, нужно убедиться в том, что расчеты бухгалтерией организации произведены верно. Для этого поставщику предлагается составить двусторонний акт сверки. Это позволит прийти к общему мнению относительно суммы переплаты.
Оплата взаимозачетом в договоре как прописать
Взаимозачет при упрощенной системе налогообложения Предпринимателям, использующим упрощенную систему налогообложения, следует быть наиболее внимательным к подобным операциям.
Итог ее будет занесен в колонку «доходы», а значит, увеличит объем налогооблагаемой суммы. Налоговые органы частенько настаивают на проведении взаимозачетов, чтобы незакрытые сделки закрывались быстрее, однако управляющий вправе самостоятельно решать, проводить их или нет. Знайте и пользуйтесь своими правами, чтобы избежать лишних издержек в процессе экономической деятельности.
Акт и соглашение взаимозачета Как прописать в договоре взаимозачет, рассмотрим в этом абзаце. Внимание Например, если исполнитель выполнил для заказчика работы, в то время как заказчик поставил исполнителю товары, то каждая из сторон может освободить себя от оплаты
Взаимозачет требований отражается путем списания соответствующих сумм дебиторской и кредиторской задолженности. Для этого необходимо сделать запись по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в корреспонденции со счетом 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» на сумму задолженности по взаимным требованиям.
В ряде случаев применяется счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (например, в отношении договоров аренды). При совпадении сумм дебиторской и кредиторской задолженности, доплата участниками взаимозачета не производится. В обратной ситуации сторона, имеющая большую задолженность, обязана доплатить другой стороне разницу.
Бухгалтерские проводки по операции взаимозачета:Дебет счета 41 «Товары»; Кредит счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» – на стоимость купленных товаров; Дебет счета 19 «НДС по приобретенным ценностям»; Кредит счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» – на сумму НДС по оприходованным товарам, работам и услугам;
Дебет счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»; Кредит счета 90 «Продажи» субсчет 1 «Выручка» – на сумму выручки от реализации товаров, работ, услуг; Дебет счета 90 «Продажи» субсчет 3 «НДС»; Кредит счета 68 «Расчеты по налогам и сборам» – на сумму начисленного НДС с выручки; Дебет счета 90 «Продажи» субсчет 2 «Себестоимость продаж»;
Кредит счетов 41 «Товары», 43 «Готовая продукция», 20 «Основное производство» – на фактическую стоимость реализованных товаров, готовой продукции, работ, субсчет 2 «Себестоимость продаж»;Кредит счета 44 «Расходы на продажу» – на сумму расходов на продажу; Дебет счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»;
Кредит счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» – при закрытии задолженности взаимных требований на основании акта зачета взаимных требований; Дебет счета 68 «Расчеты по налогам и сборам»; Кредит счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» – списывается НДС по оприходованным товарам, работам, услугам на возмещение из бюджета суммы погашенной задолженности в момент подписания акта зачета взаимных требований;
Предлагаем ознакомиться: Ответственность агента по агентскому договору перед покупателем
Выводы
Форма зачета требований актуальна для ситуаций, когда дефицит денежных средств у одной из сторон, может служить решением для различных ситуаций. Иногда ее используют для внутренней оптимизации внутри холдинга. Мы рекомендуем использовать взаимозачет в случаях, если имеют место однородные поставки, долгосрочные отношения, отсутствуют денежные средства и обе стороны согласны.
Фирммейкер, август 2017Елена Житушкина (Карпова)При использовании материала ссылка обязательна
Корректировка долга в 1С 8.3 Бухгалтерия: проведение взаимозачета
Любая организация может иметь задолженность перед другим предприятием. Это нередкая практика, которая легко решается, если за этим следить. Стоит отметить, что такой долг можно погашать не только деньгами. Оплатой по задолженности могут выступать какие-нибудь услуги, которые предоставляет организация. При помощи программы 1С 8.3 Бухгалтерия можно выполнять взаимозачет между организациями и договорами по задолженностям.
Составляем письмо по оплате на другой договор
Оформление переноса оплаты на другой договор оформляется в виде двухстороннего соглашения. Однако можно ограничиться только письмом от плательщика. В подтверждении переноса оплаты запрашивается ответное письмо о согласии или составляется акт сверки взаиморасчетов по интересующему договору.
Составляется письмо о переносе оплаты в произвольной форме с указанием суммы оплаты по договору, которую плательщик просит перенести с одного договора на другой (с указанием реквизитов платежного поручения, по которому была перечислена), а также реквизиты таких договоров.
Если достигнута договоренность о переносе платежа на другой договор, то авансовый НДС не нужно принимать к вычету (Письма Минфина от 01.04.2014 № 03-07-РЗ/14444, от 29.08.2012 № 03-07-11/337).
Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
При переносе аванса (переплаты) с одного договора на другой поставщик и покупатель подписывают дополнительное соглашение к старому договору, где договариваются о том, что аванс (переплата) «переходит» на новый договор.
Вопрос о переносе аванса и принятии НДС к вычету у поставщика, а также восстановлению НДС у покупателя, законодательством до конца не урегулирован.
При подписании соглашения о переносе аванса на другой договор:
- поставщик – не имеет оснований принять НДС к вычету, ранее уплаченный с аванса, так как аванс не был возвращен покупателю. НДС в таких ситуациях может быть принят к вычету если выполняются условия ():
- договор расторгнут (изменен);
- аванс возвращен покупателю.
- аванс возвращен покупателю.
- договор расторгнут (изменен);
Такая позиция Минфина РФ изложена в Письме от 18.07.2016 N 03-07-11/41972. Минфин предлагает поставщику принимать НДС к вычету по перенесенному авансу в момент отгрузки по новому договору.
Что касается позиции покупателя, то здесь ситуация неоднозначная.
По нашему мнению, в этом случае так же можно руководствоваться логикой Минфина и рассмотреть ситуацию зеркально ситуации поставщику, т.е.:
- договор расторгнут (изменен);
- покупатель – не должен восстанавливать НДС, ранее принятый к вычету по старому договору в момент «перекидки» аванса на другой договор, т.к. обязанность восстановить НДС при расторжении договора возникает при условиях ():
- договор расторгнут (изменен);
- аванс возвращен покупателю.
- аванс возвращен покупателю.
Т.е. обязанность восстановить НДС в части аванса по новому договору возникнет в момент отгрузки по нему товаров (работ, услуг).
Перенос аванса (переплаты) со старого договора на новый, поставщиком производится документом Корректировка долга вид операции Перенос задолженности из раздела:
- Продажи — Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.
Заполнение документа для поставщика проводится следующим образом:
- Перенести — Авансы покупателя;
- Новый покупатель – та же организация;
- Покупатель (кредитор) – организация-покупатель;
В табличной части по кнопке Заполнить автоматически заполнится:
- Сумма (Сумма расчетов) – сумма аванса, которую необходимо перенести;
- Документ расчетов – документ, по которому поступил аванс;
- Договор – номер и дата старого договора;
- Счет учета – счет, на котором учитывался полученный аванс – 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Нужно указать:
- Новый договор — новый договор, на который переносится аванс покупателя;
- Новый счет – 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Документ формирует проводку
- Дт 62.02/Контрагент/Старый договор Кт 62.02/Контрагент/Новый договор – аванс покупателя перенесен со старого договора на новый.
Перенос аванса (переплаты) со старого договора на новый покупателем производится документом Корректировка долга вид операции Перенос задолженности из раздела:
- Покупки- Расчеты с контрагентами – Корректировка долга
Переплата между контрагентами может произойти по ряду причин:
- Самая простая из ситуаций. По ошибке бухгалтера либо другого ответственного за перечисление денежных средств лица на счет поставщика поступило больше, чем следовало.
- Если поставщик задержал поставку, за которую уже были перечислены средства. Если договор между организациями не предполагает иного, то получатель в этом случае может отказаться вообще от принятия товара. Об этом четко прописано в 511 статье ГК РФ, пункт 3.
- Отказ покупателя от товара по причине его низкого качества (брак и т.д.). Если поставщику в этом случае уже был уплачен аванс, то возникает переплата (статья 523 ГК РФ).
- Договор, по которому были перечислены средства, был расторгнут одной из сторон. В этом случае речи о зачете будущими поставками или услугами, конечно, не идет.
Перед тем как составлять письмо о зачете переплаты, нужно убедиться в том, что расчеты бухгалтерией организации произведены верно. Для этого поставщику предлагается составить двусторонний акт сверки. Это позволит прийти к общему мнению относительно суммы переплаты.
Положения отечественных актов законотворчества допускают прекращение взаимных денежных обязательств как осуществлением расчетов, так и путем проведения взаимозачета, а также иными способами, описанными в ГК РФ.
В случае применения зачетного варианта исполнения требований стороны хозяйственных правоотношений должны учесть, что:
- все прекращаемые обязательства сторон должны быть однородными (например, денежные требования);
- срок исполнения к моменту совершения описываемой сделки должен быть наступившим.
Важно отметить, что предписания законотворческих актов России допускают проведение взаимозачета денежных средств:
- в одностороннем порядке на основании заявления или письма контрагента;
- по соглашению сторон.
В любом случае зачет должен соответствовать велениям Гражданского кодекса России. Игнорирование данного положения может поставить законность прекращения взаимных обязательств описанным способом под сомнение и привести к признанию соглашения недействительным.
Договор о взаимозачете, как и письмо о зачете денежных средств, должен содержать следующие сведения:
- наименования сторон взаимоотношений, подлежащих прекращению;
- ФИО руководителей контрагентов;
- описание оснований возникновения первоначальных взаимных требований, их размер и сроки исполнения;
- указание на факт прекращения встречных притязаний полностью или в части с отражением сумм денежных средств, подлежащих зачету;
- реквизиты и подписи сторон.
В соответствии со сложившейся практикой подписания договоров и иных соглашений, устанавливающих или прекращающих обязательства сторон, документ о взаимозачете рекомендуется заверить оттисками печатей лиц, его составивших.
Оформление переноса. Когда переносится оплата.
Перенести оплату на другой договор возможно, когда плательщик перечислил по договору сумму выше, чем следовало. Или же предоплата по одному договору необходимо «разбить» на два других.
Так же подписанным договором между контрагентами может быть предусмотрен порядок зачета суммы переплаты по конкретному договору или оплаты, для которой не уточнено назначение платежа.
В иных случаях составляется письмо о переносе суммы оплаты на определенный договор. Без такого письма получатель имеет все права зачислить оплату в счет того обязательства, срок исполнения которого наступает раньше (п. 3 ст. 319.1, п. 3 ст. 522 ГК РФ).
Письмо обязательно, когда оплата переноситься с одного договора на другой и она не была излишней. Если этот момент не предусмотрен договором, то получатель платежа может отказаться от переноса оплаты, согласно письму, особенно если нарушаются имущественные интересы кредитора (например, перенос оплаты за товар по просроченному договору на новый, тем самым, после такого переноса, плательщик, по сути, берет в долг очередную партию товара).
Перенос задолженности с одного договора на другой
Если взаимозачет производится в рублях, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в рублях и в условных единицах (с любой валютой расчетов, с установленным флагом «Расчеты в условных единицах» ).
Для проведения взаимозачета зайдите в раздел «Продажи» (10) и нажмите на ссылку «Корректировка долга» (11).
Если взаимозачет производится в иностранной валюте, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в указанной валюте и в условных единицах, валюта ведения расчетов по которым соответствует указанной валюте. Под табличной частью документа показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа.
Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны, в этом случае в правом нижнем углу документа появляется надпись «ВЗАИМОЗАЧЕТ».
Если взаимозачет производится в рублях, то сравнение проводится по рублевой сумме взаимозачета. Если же зачет производится в иностранной валюте, то по валютной сумме.
Если взаимозачет производится в рублях, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в рублях и в условных единицах (с любой валютой расчетов, с установленным флагом «Расчеты в условных единицах» ).
обязанность восстановить НДС в части аванса по новому договору возникнет в момент отгрузки по нему товаров (работ, услуг).
Если взаимозачет производится в иностранной валюте, то для зачета могут использоваться задолженности по договорам в указанной валюте и в условных единицах, валюта ведения расчетов по которым соответствует указанной валюте.Под табличной частью документа показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа. Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны, в этом случае в правом нижнем углу документа появляется надпись «ВЗАИМОЗАЧЕТ».
Если взаимозачет производится в рублях, то сравнение проводится по рублевой сумме взаимозачета. Если же зачет производится в иностранной
Аванс перекинули на другой договор: что делать с НДС
Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 11 января 2013 г.Н.А. Мацепуро, юрист
О том, как продавцу оформить возврат аванса при расторжении договора, чтобы принять к вычету авансовый НДС, читайте: Иногда случается, что стороны меняют условия неисполненных договоров, по которым уже вносились авансы, и в результате «подвисает» переплата по авансу.
Например, если после внесения покупателем 100-процентной предоплаты по договору стороны сократят объем предстоящей поставки. При этом если между сторонами есть другие неисполненные договоры, то переплаченный аванс удобно перекинуть в качестве аванса по одному из этих договоров. Рассмотрим налоговые последствия такой операции.
Стороны могут закрепить в одном соглашении и договоренность об изменении договора, и договоренность о переносе образовавшейся переплаты в счет уплаты аванса по другому договору.
Письмо-просьба об оплате задолженности
Задолженности крайне часто возникают при взаимодействии между компаниями. Если организация настроена на дальнейшее сотрудничество с контрагентом, у которого образовался долг, направляется письмо-просьба.
Начальнику компании «Деньги вот-вот будут»
Иванову И. И.
От руководителя компании «Где деньги»
Сидорова П. П.
Уважаемый Иван Иванович, просим вас погасить задолженность перед нашей компанией в размере 200 000 рублей. Все это время мы продолжали сотрудничество с вами, надеясь на продолжение деловых отношений. Однако сейчас мы вынуждены приостановить предоставление услуг в связи с отсутствием выплат.
Сумма вашего долга составляет 200 000 рублей. Просим оплатить его до 1 марта 2017 года. Если задолженность не будет погашена, мы будем вынуждены решать вопрос в судебном порядке.
С уважением, Петр Петрович.
В письме обязательно нужно указать следующие пункты:
В тексте можно упомянуть о длительном успешном сотрудничестве с организацией. Это должна быть именно просьба, а не требование. Требование составляется по другому шаблону.
Письмо-просьба оплатить за другую организацию
Задолженность компании может быть выплачена другой организацией. Разумеется, юридическое лицо не будет оплачивать доли просто так. Обычно письмо-просьба направляется должнику компании или другому лицу, которое имеет обязательства перед компанией.
Начальнику компании «Деньги вот-вот будут»
Иванову И. И.
От руководителя компании «Где деньги»
Сидорова П. П.
Уважаемый Иван Иванович, у вас существует долг перед нашей компанией в размере 300 000 рублей. У нашей организации также появился долг перед другой компанией в размере 200 000 рублей. Просим вас оплатить нашу задолженность перед кредитором в размере 200 000 рублей. Взамен мы предоставим вам рассрочку на остаток долга, о которой вы просили ранее. Спасибо за понимание.
С уважением, Петр Петрович.
В рассматриваемом случае при подписании соглашения о переводе долга (перемене лиц в обязательстве) фактически передается только задолженность перед контрагентом по договору поставки (выполненных работ). При этом ни доходов, ни расходов по данному договору в бухгалтерском учете нового должника не признается.
Согласно Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н, учет расчетов по договору о перемене лиц в обязательстве ведется с использованием счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», к которому может быть открыт отдельный субсчет «Расчеты по договору о перемене лиц в обязательстве».
Как в 1с перенести оплату с одного договора на другой
Создадим обычный документ реализации товаров, как показано на скриншоте ниже. Подробности создания документов реализации я здесь не рассматриваю, поскольку он совершенно обычный.
Далее заполняем все нужные реквизиты: старый и новый договор, счета учета, валюту и прочие. Также следует обратить внимание, что этот вид операции поможет не только осуществить перенос задолженности с одного контрагента на другого, но и перенос между договорами.
Далее переходим к заполнению табличной части. Можно воспользоваться кнопкой «Заполнить остатками по взаиморасчетам» на обеих закладках (авансы поставщику/задолженность поставщику) или кнопкой «Заполнить», расположенной на верхней панели документа. После автоматического заполнения нужно проверить суммы и счета учета.
Найдём обработку в папке и откроем её. Перед нами появится поле с одной строкой, как на скриншоте ниже.
Взаимозачет в 1С:Бухгалтерии 8.3
В строке «Вид операции» необходимо выбрать один из вариантов операций, предназначенных программой. Разработчик указывает пять вариантов корректировки долга для программы 1С.
В редакции 8.2 программы 1С Бухгалтерия аналогичный документ «Корректировка долга» был более упрощенным. В нем были даны только три вида операций. В 1С Бухгалтерии 8.2 можно было использовать документ «Взаимозачет». Версия 3.
0 дает операции взаимозачета с большим количеством параметров, учитывая различные варианты проводок, и переносит их в документ «Корректировка долга».
Для проведения взаимозачета в нем можно использовать 3 из 5 предложенных видов операций:
- Зачет авансов;
- Зачет задолженности;
- Прочие корректировки.
Важно знать! Увеличение видов операций – не попытка сделать программу 1С сложнее, но предоставление возможности выбора варианта, подходящего к конкретной ситуации или к способу действий каждого пользователя.
Рассмотрим подробнее все 5 вариантов корректировки долга в 1С.
Этот вид операции предназначен для взаимозачета долговых обязательств:
- Покупателя перед вашим предприятием;
- Вашего предприятия перед поставщиком.
Аналогично предыдущему виду операции («Зачет аванса») вы можете провести взаимозачет по расчетам контрагента с вашей организацией в счет авансов, выданных:
- Вашей организацией третьему лицу;
- Третьим лицом – вашей организации.
Заполнение документа производится аналогично виду операции «Зачет аванса».
Данный вид операции используют, если нужно выполнить перенос долга с одного контрагента на другого. Один и тот же вид операции можно выбрать для корректировки долга в 1С как при переносе задолженности, так и суммы аванса.
Сначала необходимо указать в документе, чьи долговые обязательства требуется перенести – покупателя или поставщика. После этого указывается контрагент, на которого происходит перенос.
Затем вы указываете:
- Договор и счет, с которого идет перенос долговых обязательств;
- Новый договор и счет, на который будут перенесены обязательства.
Можно выполнять перенос задолженности между договорами. В таком случае поля «Контрагент» и «Получатель» заполняются данными одного контрагента, а договора указываются разные.
Приходится использовать этот вариант, если покупатель не оплатил оказанные услуги или поставленный товар. Бывают случаи, когда поставщик не возвращает полученный аванс при расторжении договора. Если истекли три года исковой давности необходимо списать кредиторскую или дебиторскую задолженность. Как и в предыдущих вариантах операций, списать можно и долг, и суммы аванса.
В поле «Списать» выберите долговые обязательства, подлежащие списанию. Из списка контрагентов выберите конкретного поставщика (дебитора) или покупателя (кредитора). На верхней панели нажмите кнопку «Заполнить».
Интересно. При использовании вида операции «Списание задолженности» кнопки «Заполнить» на верхней панели и в табличной части имеют одинаковое действие.
Если необходимо выбрать только один конкретный документ из списка, то после заполнения таблицы другие строки можно удалить. Либо вместо кнопки «Заполнить» можно использовать опцию «Добавить».
Если не вся сумма подлежит списанию, укажите нужную сумму в табличной части.
На закладке «Счет списания» укажите счет, контрагента, договор и документ, являющийся основанием для списания. Можно выбрать один из двух вариантов:
- На «Прочие доходы и расходы» указывается счет 91.01/02;
- Счет 63 – списание на «Резервы по сомнительным долгам».
После проведения документа откройте оборотно-сальдовую ведомость. В отчете должна отобразиться корректировка долга 1С.
Предыстория Иногда бухгалтера заводят вручную дополнительные счета в бухгалтерии 7.7, на которых ведут дополнительный учет, в добавок уже имеющимся счетам.
«Темная сторона силы» в данном случае заключается в том, чтоо в процессе перехода на Бухгалтерию 8.1 возникнет проблема: остатки по счетам созданным вручную и не прописанные в правилах обмена переносятся на счет 000 без аналитики.
Собственно чтобы таких проблем не было необходимо еще в 7ке перенести остатки с самостоятельно добавленного счета, на тот счет, где они и должны были изначально учитываться.
Собственно сама обработка Обработка проста и формой похожа на отчет «ОСВ по счету», только счетов не один, а два (с какого переносим, на какой переносим).
Дополнительно можно поставить фильтр по конкретным субконто, или отказаться от переноса количества (или оставить количество и отказаться от переноса сумм.) Валютные суммы, к сожалению, пока НЕ переносятся.
Результатом выполнения обработки является операция, с проводками переносящими остатки с указанного счета на указанный счет, в разрезе аналитики.
Дебиторская и кредиторская задолженности возникают в процессе хозяйственной деятельности предприятия и учитываются в соответствии с условиями договоров. Долговые обязательства, подлежащие корректировке, хорошо видны при составлении оборотно-сальдовой ведомости. Промежуточное сальдо при этом как положительное, так и отрицательное.
Можно сделать взаимозачет авансов контрагента:
- С имеющимся долгом покупателя перед организацией;
- С долгом третьего лица перед вашей организацией.
То же касается и авансов, выданных контрагенту: взаимозачет можно провести между ним и вашей организацией либо в счет долга третьего лица.
После указания вида операции необходимо в поле «Покупатель» выбрать из справочника контрагентов организацию, авансы которой должны быть включены в корректировку.
Чтобы создать табличную часть воспользуйтесь кнопкой «Заполнить» (помните, что есть два варианта кнопок – вверху и посредине) либо кнопкой «Добавить». Для ручного заполнения данных нажмите кнопку «Добавить». Кнопка «Заполнить» выполняет автоматический перенос данных взаиморасчетов в таблицу. Если вы пользуетесь той кнопкой «Заполнить», которая находится над табличной частью, то ее необходимо нажимать два раза. Один раз на закладке дебитора, а второй раз – на закладке кредитора.
После этих действий внизу табличной части появляются справочные суммы по дебиторской и кредиторской задолженности, а также их сальдо. Если суммы совпадают, можно сделать операцию проведения документа.
Важный момент. Если суммы не равны, то невозможно произвести взаимозачет. В таком случае необходимо исправить в табличной части большую сумму на меньшую сумму (либо выбрать конкретную сумму из документов). Убедившись, что обе суммы одинаковы и сальдо равно нулю, можно провести документ.
Фото №5. «Исправление суммы для взаимозачета»
Проверьте в оборотно-сальдовой ведомости 1С правильность проведения корректировки долга.
Этот вид операции предназначен для взаимозачета долговых обязательств:
- Покупателя перед вашим предприятием;
- Вашего предприятия перед поставщиком.
Аналогично предыдущему виду операции («Зачет аванса») вы можете провести взаимозачет по расчетам контрагента с вашей организацией в счет авансов, выданных:
- Вашей организацией третьему лицу;
- Третьим лицом – вашей организации.
Заполнение документа производится аналогично виду операции «Зачет аванса».
Данный вид операции используют, если нужно выполнить перенос долга с одного контрагента на другого. Один и тот же вид операции можно выбрать для корректировки долга в 1С как при переносе задолженности, так и суммы аванса.
Сначала необходимо указать в документе, чьи долговые обязательства требуется перенести – покупателя или поставщика. После этого указывается контрагент, на которого происходит перенос.
Затем вы указываете:
- Договор и счет, с которого идет перенос долговых обязательств;
- Новый договор и счет, на который будут перенесены обязательства.
Можно выполнять перенос задолженности между договорами. В таком случае поля «Контрагент» и «Получатель» заполняются данными одного контрагента, а договора указываются разные.
Этот вид выбирают, если в силу каких-либо обстоятельств для учета событий хозяйственной деятельности невозможно использовать ранее описанные виды операций.
Укажите в поле «Дебитор» и «Кредитор» контрагентов, взаимозачет долговых обязательств которых должен быть произведен. Нажмите кнопку «Заполнить» на верхней панели. Закладки по дебитору и кредитору заполняются одновременно. Счета учета оставьте незаполненными. Нажмите «Провести и закрыть», чтобы сохранить документ. Проверьте взаимозачет по оборотно-сальдовой ведомости.