Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как выйти из банкротства предприятия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Существует мнение, что процедура банкротства — это самое худшее, что может произойти с бизнесом, ведь по факту это крах предприятия, которому предшествовали ошибочные шаги, неверное выбранная стратегия развития, это накопленные долги и угроза уголовной и субсидиарной ответственности для владельцев, руководства и должностных лиц предприятия. Безусловно, доля истины в этом есть: если процедура банкротства будет завершена, компания, испытывавшая финансовые проблемы, будет полностью ликвидирована, а все ее активы пойдут на погашение задолженностей перед кредиторами. Если этих средств не хватит, могут даже конфисковать личное имущество лиц, которых посчитают виновными в банкротстве, и также пустить их на погашение долгов. При этом все сомнительные операции (или те, которые посчитают таковыми) могут быть оспорены и расторгнуты, а в случае выявления нарушений законодательства признанные виновными лица могут быть привлечены к ответственности (как административной, так и уголовной).
Способ 7. Нет денег — нет дела
Банкротство — это для кредитора не только момент триумфа, но и дорогое удовольствие. По крайней мере, для юрлица. Внеси 200–250 тысяч рублей на депозит суда при подаче заявления и учти, что их точно потратят за полгода: выдавай по 30 тысяч в месяц (и это — только официально) арбитражному управляющему. Оплачивай публикации в газете «КоммерсантЪ» и на Федресурсе, почтовые расходы; отдай деньги за стоянку, на которой ждут торгов автомобили должника, — короче, дай, дай, дай и «дай» еще много раз.
Физлицам нужно положить на депозит суда не 250, а 25 тысяч рублей (плюс судебные расходы). Официально.
Но при официальной зарплате и арбитражный управляющий будет работать с формальным рвением. А чтобы его замотивировать на достижение поставленных целей зачастую приходится тратить числа совершенно с другим количеством нулей.
Учитывая, что редко кому удается отстреляться за полгода-год и банкротства обычно тянутся годами, то для того, чтобы получить с должника 10 рублей, иногда приходится тратить 100. Ну, для кого-то это дело принципа.
Но в законе о банкротстве есть замечательное положение: если нет финансирования, дело подлежит немедленному прекращению. Этим способом на практике очень часто пользуются.
Практикуемые способы, как избежать банкротства?
Чтобы ваша компания или фирма смогла избежать банкротства необходимо выполнить несколько действий:
- необходимо полностью погасить задолженности перед кредиторами
- заключить соглашение с кредитором и начать частичные выплаты долговых обязательств
- предложить свою схему пересмотра кредитных условий кредитору
- заключить мирное соглашение во время процесса банкротства
Для того чтобы избежать банкротства необходима следить за своими финансовыми активами. Необходимо проводить финансовый анализ работы компании. Оптимизировать уже заранее, собственные активы. Для того, чтобы избежать банкротства или скорее выйти из данного состояния необходимо различать виды несостоятельности компании. Всего существует 4 стадии банкротства:
- Реальное банкротство — это состояние в котором, компания потеряла часть своего уставного капитала и имеет трудности в восстановлении работоспособности компании.
- Временное банкротство — это финансовое состояние компании, когда актив превышает пассив. Это происходит, если на складе скопилось большое количество нереализованного товара. При правильном внешнем управлении, получиться устранить данные проблемы. Возможно стоит улучшить маркетинг, производимого товара.
- Намеренное банкротство, взаимосвязано с решением финансовых проблем внутри компании.
- Фиктивное банкротство — это обман кредиторов, о неплатежеспособности предприятия Обычно целью данного банкротства, является извлечение выгоды, например получение льготных условий для уплаты налогов.
Стоит помнить, что организация способна выйти из процедуры банкротства во время любого этапа, благодаря умелому принятию решений связанных с продажей имущества компании или достижению договоренностей с кредитором. Для компетентного вывода организации из состояния неплатежеспособности необходимо изучить документы связанные с бухгалтерским учетом. По статистике 90% компаний выходят из состояния банкротства, благодаря грамотному внешнему управляющему.
Многие люди услышав слово банкротство, сразу же подумают о разорении или прекращении работы какой-либо компании. Однако, когда разговор идет о таком этапе как, банкротство, на самом деле речь идет о процессе в ходе, которого организации дается шанс для восстановления своих финансовых сил. Предлагаю рассмотреть в данной статье способы вывода компании из состояния банкротства.
Что такое банкротство юридического лица? Это невозможность отвечать по своим обязательствам в деньгах, в число которых входит:
- перечисление заработной платы;
- уплата обязательных налогов и сборов;
- задолженность контрагентам по поставкам и услугам;
- погашение кредитов, займов и процентов по ним.
Кто может быть инициатором банкротства
В зависимости от того, кто подталкивает к банкротству юридических лиц, процедура может быть:
- добровольной;
- принудительной.
Процедура банкротства предприятия: необходимые документы
Чтобы начать банкротство юридических лиц, потребуется следующая документация:
- заявление в произвольной форме, но с обязательным указанием реквизитов и контактных данных суда, обеих сторон судебного процесса, обстоятельств возникновения долгов и любых иных сведений, напрямую связанных с материальным положением юрлица;
- выписка из ЕГРЮЛ с реквизитами компании, которая проходит процедуру банкротства.
Остальной перечень документации будет зависеть от того, кто именно выступает инициатором подачи заявления. При добровольной процедуре банкротства необходимо предоставить следующий перечень:
- учредительные (регистрационные) документы;
- бухгалтерская и финансовая отчётность;
- решение учредителя или протокол собрания участников, на котором принято решение об обращении в суд для прохождения процедуры банкротства;
- копия акта проверки инспекцией налоговой службы, если это подтверждает финансовую несостоятельность (при наличии).
Если процедуру банкротства инициировал кредитор, он должен предоставить в суд:
- бухгалтерские документы, подтверждающие наличие задолженности у предприятия перед ним (акты сверок, накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ, и т.д);
- паспорт (если заявление подаётся от физлица) или доверенность, если заявитель представляет интересы юрлица. Когда заявление подаётся руководителем, то вместо доверенности предоставляется приказ о назначении;
- иные документы, касающиеся обстоятельств дела (договоры, письма, переписки, и т.д.)
Банкротство: крах бизнеса или новая жизнь компании?
Выглядит не очень хорошо, правда? Однако на самом деле все совсем не так, точнее, не совсем так. Да, компания ликвидируется, да, ее имущество идет на погашение долгов. Но, с другой стороны, оставшиеся непогашенными кредиты списываются, что позволяет выйти даже из очень непростых финансовых ситуаций. Потому банкротство компании можно расценивать как новую жизнь бизнеса и возможность избавиться от старых проблем, накопившихся за время ее работы. Конечно, юридическое лицо придется ликвидировать (хотя если банкротство не будет доведено до конца и удастся оздоровить предприятие, то и это делать не придется), но зато бизнес сможет функционировать дальше, сохранив основные активы и избавившись от долговых обязательств. Именно поэтому не нужно бояться становиться банкротом, но подходить к процедуре нужно грамотно и с умом – в этом поможет сопровождение банкротства опытными юристами.
Конечно, сейчас речь не идет о так называемом фиктивном банкротстве, когда компания на самом деле не испытывает финансовых трудностей, но хочет избавиться от долгов наиболее простым способом. Такие действия расцениваются как уголовное преступление в экономической сфере, и за них предусмотрены серьезные санкции, вплоть до реальных сроков тюремного заключения с конфискацией имущества. Банкротство может использоваться для оздоровления бизнеса только тогда, когда для этого есть объективные причины.
Этап 2. Анализируем крупные сделки трех последних лет на предмет подозрительности
На втором этапе проанализируйте крупные сделки за три прошедших года. Это нужно вот для чего.
После начала банкротства арбитражный управляющий должен убедиться, что компанию не довели до несостоятельности умышленно. Для этого он проверит крупные сделки трех минувших лет, чтобы увидеть, не выводили ли имущество «налево» по заниженным ценам.
Если выводили, то управляющий оспорит такие операции, а суд, возможно, привлечет директора к субсидиарной ответственности (п. 2 ст. 61.2, п. 1 ст. 61.11 Закона о банкротстве). Поэтому ваша задача – опередить управляющего и сперва самим убедиться, что с документами по сделкам все в порядке.
Перед анализом важно разобраться:
- что считается крупной сделкой применительно к банкротству;
- какие операции выглядят подозрительно;
- что сделать, чтобы снизить риски оспаривания.
Последствия банкротства юридического лица для самой компании
Здесь всё просто. Последствий всего два:
- списание долгов;
- ликвидация компании (исключение записи о компании из ЕГРЮЛ).
Но данные последствия банкротства предприятия наступают после завершения конкурсного производства— последней стадии банкротства. При этом некоторые из них появляются не в момент завершения этой стадии, а в момент её начала (то есть когда арбитражный суд принимает решение об открытии конкурсного производства). Вот эти последствия:
- штрафы, пени и неустойки по долгам компании прекращают начисляться;
- аресты, наложенные на имущество компании, снимаются;
- компания может передать своё имущество только в порядке, который установил закон «О банкротстве»;
- никаких взысканий с компании по исполнительным документам больше не может происходить; судебные приставы передают исполнительные листы конкурсному управляющему;
- денежные требования к компании могут предъявляться только в рамках банкротства;
- некоторые другие последствия.
Каковы негативные последствия банкротства юридического лица?
- Банкротство— вынужденная, можно сказать, отчаянная мера. Компании не банкротятся от хорошей жизни. Поэтому все участники этого процесса (кроме арбитражного управляющего и арбитражного суда) принимают на себя негативные последствия.
- Кредиторы: в абсолютном большинстве случаев имущества компании не хватает для выплаты всех долгов кредиторам. Поэтому кредиторы несут убытки.
- Сотрудники теряют работу.
- Руководитель компании также лишается работы, но над ним ещё висит риск субсидиарной ответственности.
- Бюджет лишается налоговых поступлений: разорившаяся и закрытая компания уже никогда не заплатит ни НДС, ни налог на прибыль организации, ни страховые взносы за сотрудников.
Порядок увольнения и расчетов с работниками фирмы
Банкротство организации предполагает под собой последующую ликвидацию юридического лица. А, следовательно, несколько десятков, а то и сотен сотрудников останутся без работы и заработка.
Российское законодательство особенно тщательно защищает граждан, в том числе и право на труд и получение заработной платы.
Поэтому при ликвидации фирмы следует правильно оформить увольнение работников и произвести окончательный расчет. Как отметил Андрей Колотенко, обычно увольнение работников происходит на стадии конкурсного производства:
Увольнение происходит в период конкурсного производства посредством уведомления сотрудников о расторжении трудовых договоров в связи с ликвидацией компании. При этом увольнению подлежат все категории сотрудников без исключений (в т.ч. находящиеся в декретном отпуске).
Андрей Колотенко, юрист, партнер практики «Реструктуризация и банкротство».
Передача активов неплатежеспособным лицам
Основания для такой передачи также могут быть самые разные. Наиболее распространенные — это продажа имущества должника с отсрочкой платежа, покупка товара на условиях предоплаты, заем денег.
Во всех этих случаях контрагентом выступает физическое или юридическое лицо, у которого нет достаточных активов, чтобы погасить долг. Часто для этого используются так называемые “фирмы-однодневки” или “технические компании”.
В банковской практике такое явление называют “выдача технических кредитов”.
Все полученное такой неплатежеспособный посредник сразу же передает другим лицам по различным основаниям.
Чтобы внешне это не выглядело подозрительно, прибегают к различным уловкам. Например, разыгрывают следующий сценарий: выдается заем “технической компании”, который обеспечивается поручительством платежеспособного лица или залогом со стороны третьего лица. Но в договоры поручительства или залога специально включаются условия (так называемые “закладки”), из-за которых в будущем такие договоры признаются недействительными. В результате заем из обеспеченного превращается в необеспеченный и невозвратный.
При поиске и привлечении инвесторов и партнеров необходимо предоставить им четкую информацию о причинах банкротства и планах по восстановлению предприятия.
Помимо этих стратегий, при извлечении предприятия из банкротства стоит предусмотреть следующее:
— Процедура объявления о банкротстве должна быть проведена по инструкции и в соответствии с заключением экспертов.
— Необходимо предоставить предупреждения родственникам и физическим лицам, которые являются кредиторами предприятия-должника.
— Процедура банкротства сама по себе является кризисной ситуацией, поэтому необходимо принять меры по предотвращению ее возникновения и последствий.
Оценка себя предприятия-банкрота и выбор подходящих стратегий играют важную роль в процессе восстановления. Сколько времени потребуется и какие именно стратегии выбрать, зависит от конкретной ситуации и условий предприятия.
Стоит отметить, что процедура восстановления предприятия из банкротства может вызвать интерес со стороны инвесторов. Поэтому, важно предоставить им информацию о прогнозируемых результатов работы и потенциале предприятия.