Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на недвижимость и земельный налог». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Многие налогоплательщики задаются вопросом: «А как я могу узнать суммы налогов, которые мне необходимо уплатить, в том числе до получения соответствующего извещения, без посещения налоговой инспекции?».
Просмотреть начисленную сумму налогов и произвести их уплату можно с помощью системы «Расчет» (ЕРИП)
Многие налогоплательщики задаются вопросом: «А как я могу узнать суммы налогов, которые мне необходимо уплатить, в том числе до получения соответствующего извещения, без посещения налоговой инспекции?».
Особенно актуален этот вопрос в связи с введением с 2021 года нового платежа — транспортного налога. Ответ на данный вопрос прост — с помощью системы ЕРИП.
Это можно сделать в любом банке или в РУП «Белпочта», как в кассе, так и в устройствах самообслуживания (терминалах, банкоматах). Кроме того, доступ к системе ЕРИП можно получить, не выходя из дома:
— через систему интернет-банкинга (мобильного банка) банка, в котором Вы имеете личный кабинет;
— через личный кабинет системы ЕРИП на сайте www.raschet.by;
— с помощью платежного сервиса «ОПЛАТИ» (причем оплату можно произвести практически одним действием — наведя камеру своего смартфона с установленным приложением «Оплати» на QR-код, размещенный на извещении).
Для того, чтобы просмотреть и оплатить сумму налогов в системе ЕРИП необходимо последовательно выбрать:
— налоги;
— соответствующий регион (город или район);
— инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь (далее — ИМНС) определенного города или района (или сельский совет) — при оплате налога на недвижимость, земельного налога, арендной платы за земельные участки, находящиеся в государственной собственности в зависимости от места нахождения недвижимого имущества;
— ИМНС города или района по месту регистрации физического лица — при оплате иных платежей;
— выбрать вид налога (сбора) (например, земельный налог, налог на недвижимость, арендная плата, транспортный налог или другой);
— ввести учетный номер налогоплательщика с использованием латинской (английской) раскладки и больших букв.
Учетный номер плательщика (УНП), если Вы его не помните, можно найти самостоятельно на сайте портала Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь (далее — МНС) по ссылке http://www.portal.nalog.gov.by/grp/, либо обратившись в налоговую инспекцию.
Для того чтобы найти УНП физического лица самостоятельно необходимо:
— зайти на сайт портала МНС (www.portal.nalog.gov.by);
— выбрать раздел «Поиск сведений из Государственного реестра плательщиков не составляющих налоговую тайну»;
— выбрать подраздел «Поиск физических лиц».
Поиск можно осуществлять:
1) по личному номеру (14 знаков) из паспорта;
2) по фамилии, имени, отчеству либо началу фамилии (не менее 3 букв) и номеру документа, удостоверяющего личность (полностью).
Напоминаем, что срок уплаты налога на недвижимость, земельного налога и арендной платы за земельные участки, находящиеся в государственной собственности, за 2021 год истекает 15 ноября 2021 года.
Срок уплаты авансового платежа по транспортному налогу за 2021 год, для плательщиков, за которыми по состоянию на 1 января 2021 года были зарегистрированы транспортные средства, не получивших разрешение на допуск транспортного средства к участию в дорожном движении, за выдачу которого уплачена государственная пошлина, истекает 15 декабря 2021 года.
Несвоевременная уплата налогов влечет применение административной ответственности и начисление пени, поэтому стоит задуматься об уплате налогов заблаговременно, до наступления установленного законодательством срока.
Как узнать УНП плательщика?
Если ранее вы никогда не платили земельный налог и понятия не имеете, какой у вас УНП, то оптимальный вариант – обратиться в местную налоговую службу. Если же у вас остались квитанции от предыдущих платежей, необходимую информацию легко найти в соответствующей графе.
Кстати, в большинстве случаев до 1 августа налоговая инспекция сама отправляет извещения со всеми реквизитами и суммами. Сумма у каждого своя, зависит от площади участка, где расположен, сколько и каких строений. Для примера в 2019 году на участок в деревне в Минской области площадью 20 соток с деревенским домом и 3 сараями начислили налогов: 6,5 р за землю и 20 р за недвижимость, итого 25 р.
Если вы получаете пенсию по возрасту и являетесь владельцем участка, то освобождаетесь от уплаты. Почитайте, кто еще имеет льготы — ссылка на страницу на официальном сайте МНС http://www.nalog.gov.by/ru/kakie-lgoty-po-zemelnomu-nalogu-est-u-fizicheskih-lic/
Пример извещения. Стрелка показывает, где указан ваш УНП плательщика.
Инструкция для налогоплательщика
Оплатить налог на землю можно с помощью автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства, если коротко, то ЕРИП. Данная система была создана еще в 2009 году национальным банком Республики Беларусь. С ее помощью жители Республики Беларусь могут производить оплату налогов считаные минуты, впрочем, разберем более подробно, оплатить налог на землю через ЕРИП. Для оплаты вам понадобится доступ в интернет-банкинг и квитанция с реквизитами платежа.
Итак, если вы хотите заплатить налоговый сбор на землю, то вам нужно открыть раздел платежи и выбрать систему «Расчет», далее нужно указать регион, в котором вы проживаете и выбрать организацию, в которую вы будете переводить средства, в данном случае это ИМНС, после, нужно выбрать назначение платежа, то есть налог на землю или на недвижимость. После того как вы нашли нужный вам платеж вам нужно будет выбрать источник, откуда будут списаны средства, в данном варианте деньги можно списать с банковской карты или по вашему счету плательщика в системе ЕРИП.
После, вам нужно будет заполнить остальные реквизиты, в первую очередь укажите номер плательщика УНП, вы найдете его в квитанции. Далее, вам нужно будет показать свои личные данные частности фамилию или отчество адрес проживания и прочие сведения, которые требует система, если все реквизиты заполнены правильно нужно нажать кнопку «Оплатить». Кстати, мужчине сказать о том, что некоторые категории граждан республики Беларусь вовсе освобождаются от уплаты налога на землю:
- военнослужащие;
- многодетные семьи;
- жертвы техногенных катастроф;
- пенсионеры и инвалиды 1 и 2 группы.
Какие существуют льготы по земельному налогу для физических лиц
От уплаты земельного сбора (ст. 19 закона РБ «О платежах за землю») освобождены такие категории граждан:
- Участники Великой Отечественной войны и лица, пользующиеся правом льготного обложения налогами согласно закону РБ «О ветеранах».
- Инвалиды I и II группы, пенсионеры и другие неработоспособные физлица (дети до 18 лет; мужчины, которым исполнится 60 лет в текущем году, женщины – 55 лет).
- Многодетные семьи, которые имеют троих и более малолетних детей.
- Физлица, пострадавшие от аварии на Чернобыльской АЭС и пребывающие в зонах предстоящего переселения и с правом на переселение.
- Военные, находящиеся на срочной службе.
- Физлица, на земельных наделах которых размещены культурно-исторические ценности, включённые в Госперечень культурно-исторических наследий РБ.
- Физлица, пребывающие на альтернативной службе.
Вероятные проблемы и их решения
Не допуская ошибок и соблюдая этапы, прописанные в инструкции, пользователь не столкнется ни с какими проблемами при оплате налога через ЕРИП. При этом о некоторых особенностях работы сервиса все же следует знать.
Налоги должны оплачиваться своевременно, чтобы не образовалась задолженность. Обновление информации на официальном портале происходит раз в несколько дней, а не сразу после внесения средств. Это означает, что и сам платеж может прийти не моментально. Следует помнить о таком моменте и платить за несколько дней до истечения очередного срока.
При невозможности проведения платежа стоит позвонить в службу техподдержки по короткому номеру 141 или обратиться в ближайший отдел обслуживания. Обычно такие проблемы возникают из-за ошибки при введении информации, поэтому сервис не может перечислить деньги. Переживать не нужно, лучше повторно проверить все данные и при необходимости ввести их еще раз. Также пригодится сохранение шаблона, чтобы больше не писать платежные реквизиты.
Итак, жители Беларуси имеют возможность существенно сэкономить собственное время и средства на оплату налогов. В системе единого расчетного и информационного пространства перечислить деньги на эти цели можно по-разному. В стране она действительно популярна, так как сотрудничает почти со всеми платежными сервисами и банками.
Владельцы дачных участков или загородных домов в Республики Беларусь часто интересуются, как оплатить земельный налог через ЕРИП. Государство обязало их ежегодно выплачивать пошлину до 15 ноября.
Но самой популярной является оплата через ЕРИП. В таком случае человек может внести пошлину за землю в удобное для него время.
- Как узнать УНП плательщика земельного налога?
- Как заплатить через интернет-банкинг Беларусбанка?
- Как оплатить земельный налог через ЕРИП других банков?
- Белагропромбанк
- Белинвестбанк
- Другие способы оплаты земельного налога
Уплата земельного взноса через ЕРИП намного комфортнее, чем перевод денег через банковские организации, сельсоветы, инфокиоски и т.д.
Ведь плательщику не нужно выходить из дома, стоять в очереди, подстраиваться под график организации, риск просрочки платежа минимизирован, экономятся средства на уплату комиссий. Люди, которые занимаются бизнесом (например, ИП), свободного времени практически не имеют. Поэтому для них это имеет большое значение.
В Беларуси имеются некоторые ограничения на различные платежные системы, поэтому жителям этой страны доступны не все возможности. Например, в России можно оплатить налоги через сайты банков, электронные кошельки и Госулуги. Жители же Беларуси задаются вопросом, как оплатить земельный налог через ЕРИП. Если вы никогда не пользовались данной системой, то у вас действительно могут возникнуть некоторые трудности с переводом средств.
экспресс-ответы на горячие вопросы
В настоящее время около 30 видов деятельности физические лица могут осуществлять без государственной регистрации в качестве субъекта предпринимательской деятельности с уплатой единого налога с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц (далее — единый налог).
НАЛОГ НА НЕДВИЖИМОСТЬ С ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Плательщики налога на недвижимость
Плательщиками налога на недвижимость признаются физические лица, которым принадлежат капитальные строения (здания и сооружения), их части, а также машино-места, расположенные на территории Республики Беларусь.
Для целей налогообложения под физическими лицами понимаются:
- — граждане Республики Беларусь;
- — граждане либо подданные иностранного государства;
- — лица без гражданства (подданства).
Как узнать о задолженности по налогам
Этот ресурс размещен на сайте МНС, где в разделе «Электронные услуги» нужно найти и нажать кнопку «Информация о налоговой задолженности перед бюджетом». После этого действия откроется большая таблица с информацией об организациях и индивидуальных предпринимателях, имеющих задолженность по налогам, сборам (пошлинам), пени на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
Эта таблица содержит следующую информацию: UNP плательщика, полное наименование организации, ФИО. (если применимо) индивидуальный предприниматель (ИП), инспекция Министерства по налогам и сборам, в которой он зарегистрирован, дата, на которую у хозяйствующего субъекта была просроченная задолженность, и дата погашения долга (см. 1 пример в приложение).
В таблице уже есть огромное количество записей: на момент запуска новой версии сервиса в ней содержались данные почти по 170 тысячам субъектов хозяйствования. Поэтому в сервисе есть достаточно «сильная» функция поиска. Это можно сделать через номер счета плательщика (УНП), имя (часть имени) юридического лица, фамилию, имя, отчество (его часть) физического лица (ИП). Вы также можете искать тех, у кого есть задолженность по налогам, с момента ее образования, из области Беларуси и даже в инспекции МНС.
Если вы не укажете никаких условий поиска, вы сможете найти всех плательщиков, которые плохо справляются с бюджетом. Узнайте, как работает сервис, и убедитесь, что он очень интуитивно понятный. И, конечно же, мы не можем не пожелать, чтобы ваша организация никогда нас не нашла
Вероятные проблемы и их решения
Не ошибившись и не соблюдая прописанные в инструкции действия, пользователь не столкнется с проблемами при уплате налогов через ЕРИП. В то же время вы все равно должны знать о некоторых особенностях сервиса.
Налоги необходимо уплачивать вовремя, чтобы избежать просроченной задолженности. Информация на официальном портале обновляется каждые несколько дней, а не сразу после зачисления средств. Это означает, что сам платеж может поступить не мгновенно. Вы должны запомнить это время и заплатить за несколько дней до истечения следующего срока.
Если платеж не может быть произведен, необходимо позвонить в службу технической поддержки по короткому номеру 141 или обратиться в ближайшую службу поддержки. Обычно такие проблемы возникают из-за ошибки ввода информации, поэтому сервис не может перевести деньги. Не волнуйтесь, лучше перепроверьте все данные и при необходимости введите их заново. Также полезно сохранить шаблон, чтобы вам больше не приходилось записывать реквизиты предоплаты.
Таким образом, у жителей Беларуси есть возможность существенно сэкономить время и деньги на уплате налогов. В системе единого расчетно-информационного пространства перевод денег на эти цели возможен несколькими способами. Он очень популярен в стране, так как сотрудничает практически со всеми платежными сервисами и банками.
Порядок оплаты налогов в Беларуси через систему ЕРИП
Денежные средства через ЕРИП перечисляются при помощи системы интернет-банкинга. Для этого нужно пройти регистрацию и войти в Личный кабинет на портале Беларусбанка.
После осуществляются следующие действия:
- Зайти на сайт Беларусбанка и войти в систему при помощи данных для входа.
- Выбрать функцию платежей и переводов.
- Войти во вкладку «Система «Расчет». Это и есть ЕРИП. Оплата земельного налога через ЕРИП
- Выбрать свой город (налоговые платежи вносятся на региональном уровне). ЕРИП сегодня функционирует не только в Минске, но и во многих других белорусских населенных пунктах.
- Выбрать «Местные налоговые платежи».
- Указать район и нажать «Налоги на землю».
- Указать карту, с которой спишутся денежные средства.
- Указать номер налогоплательщика. Заполнение реквизитов
- Проверить правильность введенной информации и написать размер платежа.
- Нажать «Далее».
Как узнать свой УНП для оплаты налогов
Оплату имущественных и транспортного налога можно произвести любым удобным способом: через банк, отделения почтовой связи, посредством системы ЕРИП через интернет-банкинг, мобильный банкинг, а также в «Личном кабинете» на сайте Министерства по налогам и сборам. Для оплаты понадобится УНП (уникальный номер плательщика). Найти заветную комбинацию можно в извещении, которое налоговая инспекция рассылала плательщикам. Если по какой-то причине вы его не получили, то можно лично посетить налоговый орган и все уточнить из первых уст. Есть и еще один вариант, которым можно воспользоваться онлайн. Чтобы узнать свой УНП, достаточно зайти на официальный сайте МНС и пройти несложный алгоритм: выбрать раздел «Сервисы» – «Государственный реестр» плательщиков – «Поиск физических лиц». Затем в поисковой строке заполняем окошки, указываем фамилию, имя, отчество и номер документа, удостоверяющего личность, полностью или личный номер. В ответ система выдаст интересующий вас УНП и код инспекции МНС.
Вероятные проблемы и их решения
Не допуская ошибок и соблюдая этапы, прописанные в инструкции, пользователь не столкнется ни с какими проблемами при оплате налога через ЕРИП. При этом о некоторых особенностях работы сервиса все же следует знать.
Налоги должны оплачиваться своевременно, чтобы не образовалась задолженность. Обновление информации на официальном портале происходит раз в несколько дней, а не сразу после внесения средств. Это означает, что и сам платеж может прийти не моментально. Следует помнить о таком моменте и платить за несколько дней до истечения очередного срока.
При невозможности проведения платежа стоит позвонить в службу техподдержки по короткому номеру 141 или обратиться в ближайший отдел обслуживания. Обычно такие проблемы возникают из-за ошибки при введении информации, поэтому сервис не может перечислить деньги. Переживать не нужно, лучше повторно проверить все данные и при необходимости ввести их еще раз. Также пригодится сохранение шаблона, чтобы больше не писать платежные реквизиты.
Итак, жители Беларуси имеют возможность существенно сэкономить собственное время и средства на оплату налогов. В системе единого расчетного и информационного пространства перечислить деньги на эти цели можно по-разному. В стране она действительно популярна, так как сотрудничает почти со всеми платежными сервисами и банками.
Льготы по уплате земельного налога
При уплате указанного налога государство предоставляет определённые льготы. Их можно разделить на две группы:
- льготы, которые даются на федеральном уровне;
- те, которые предусмотрены на муниципальном уровне.
На федеральном уровне. Жители, которые относятся к малочисленным коренным народам Севера, получают право на льготы при уплате земельного налога. Если речь идёт об участках земли, которые используются такими национальными общностями для сохранения исконно народных промыслов и ремёсел, то на такие участки выплаты будут уменьшены.
За точной величиной установленного послабления необходимо обратится в местные органы налоговой службы.
Для отдельных категорий плательщиков уменьшение выплат равно сумме, которая начислена на 600 квадратных метров принадлежащего им участка. В данный список входят:
- те, кто получил звание Героя России, Советского Союза;
- лица, которые являются полными кавалерами орденов Славы;
- если имеется официально подтверждённая медицинской комиссией инвалидность первой или второй степени;
- лица, пережившие Великую Отечественную войну и имеющие статус ветеранов ВОВ, инвалидов ВОВ;
- те, кто участвовал в боевых действиях и имеет связанную с этим инвалидность;
- лица, которые получили большую дозу радиации в связи с ликвидацией последствий на Чернобыльской АЭС, на объектах «Маяк» и «Теча», при проведении испытаний на Семипалатинском полигоне;
- те, кто получил облучение в связи с участием испытаний термоядерного или ядерного оружия;
- получившие сильное радиоактивное облучение, заболевшие лучевой болезнью в связи с испытаниями различных ядерных установок (здесь учитывается техника, связанная с ядерным оружием или испытанием космической техники).
Кроме общегосударственных льгот плательщики имеют право рассчитывать также на послабления муниципального уровня.
Местным властям закон даёт право устанавливать дополнительные льготы для плательщиков земельного налога. О наличии таких послаблений нужно навести справки в местной администрации или через портал Госуслуги. Если плательщику положена льгота, чтобы её получить, ему необходимо написать заявление и предоставить документы, которые доказывают у него наличие права на её получение.